中国大唐集团有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)(品种一)2020年付息公告

时间:2020年09月14日 14:05:40 必发88手机app_客户端下载
原标题:中国大唐集团有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)(品种一)2020年付息公告


债券代码:
136957





债券简称:
18
大唐
Y1






中国大唐集团有限公司公开发行2018年

可续期公司债券(第一期)(品种一)2020年付息公告



本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。






重要内容提示:


. 债权登记日:
20
20

9

18

. 债券付息日:
20
20

9

21







中国大唐集团
有限
公司
(以下简称“发行人”)发行的
中国大唐
集团有限公司公开发行
2018
年可续期公司债
(
第一期
)(
品种一
)
(以
下简称“本期
债券”)将于
20
20

9

2
1
日支付

201
9

9

2
1


20
20

9

2
0

期间

利息。为保证付息工作的顺利进行,方便
投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:





一、 本期债券的基本情况
1、 发行人:
中国大唐集团
有限
公司
2、 债券名称:
中国大唐集团有限公司公开发行
2018
年可续期公司
债券
(
第一期
)(
品种一
)
3、 债券简称:
18
大唐
Y
1



4、 债券代码:
136957
5、 发行总额:人民币
4
2
亿元
6、 债券期限:
本期债券
基础期限为
3


以每
3
个计息年度为
1
个周期

在每个周期末

发行人有权选择将
本期债券
期限延长
1

周期

即延长
3

),

选择在该周期末到期全额兑付
本期债券。

7、 债券形式:实名制记


公司债
8、 债券利率:
本期债券票面利率为
5.
05
%
,采用固定利率形式,
单利按年计息,不计复利。如有递延,则每笔递延利息在递延期间
按当期票面利率累计计息。票面利率在首个周期内固定不变,其后
每个周期重置一次。

9、 发行人续期选择权:
本期债券基础期限为
3
年,以每
3
个计息
年度为
1
个周期,在每个周期末,发行人有权选择将
本期债券
期限
延长
1
个周期(即延长
3
年),或选择在该周期末到期全额兑付
本期
债券
。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前
30
个工作日,
在相关媒体上刊登
续期选择权行使公告。

10、 递延支付利息权:本期债券附设发行人递延支付利息权,除非
发生强制付息事件,本期债券的每个付息日,发行人可自行选择将
当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一
个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制;前述利息
递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。如发行人决
定递延支付利息的,应在付息日前
5
个工作日披露《递延支付利息
公告》。递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利



息支付日,若发行人继续选择延后支付,则上述递延支付的金额产
生的复息将加入已经递延的所有
利息及其孳息中继续计算利息。

11、 起息日:
本期债券起息日为
201
8

9

21

12、 付息日:
若发行人未行使递延支付利息权,本期债券首个周期
的付息日期为
2019
年至
2021
年间每年的
9

21
日。(如遇法定节
假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个交易日,顺延期间付息款项
不另计利息)。若发行人行使递延支付利息权,付息日以发行人公告
的《递延支付利息公告》为准。

13、 兑付日:
若在本期债券的某一续期选择权行权年度,发行人选
择全额兑付本期债券,则该计息年度的付息日即为本期债券的兑付
日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个交易日,

延期间付息款项不另计利息)。

14、 担保情况:无担保
15、 信用级别:经
东方金诚国际信用评估有限公司
综合评定,
发行

主体信用等级为
AAA
,本期债券的信用等级为
AAA
16、 登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公司”)





二、 本期债券的付息相关事宜


1
、本年度是否行使递延支付利息条款:不行使。



2
、本年度计息期限:
本期债券的计息期限为
20
19

9

2
1
日至
20
20

9

2
0
日。




2
、利率:本期债券票面利率(计息年利率)为
5.05
%


3
、债权登记日:
本期债券
上海证券交易
所上市部分
的债权登记日

20
20

9

18
日。截止该日下午收市后,本期债券投资者对托管

户所记载的债券余额享有本年度利息。



4
、兑息日:
20
20

9

21








三、 本期债券的兑息对象


本期债券
的兑息对象为截至
20
20

9

18
日上海证券交易所收
市后,在中证登上海分公司登记在册的全体“
1
8
大唐
Y1
公司债
持有人。






四、 付息办法





通过上海证券交易所
购买本期债券并持有到债权登记日
的投资者,利息款通过
中证登
上海分公司清算系统进入该投资者开
户的证券公司
的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款
划付至投资者在该证券公司的资金账户中





)从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,
在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:


1

如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息
款的划付比照上述(一)的流程;


2

如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下
要求办理:




1

本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身
份证
,根据原认购债券的营业网点要求办理




2

本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人
身份证,
并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、
法人营业执照复印件(加盖该机构投资者的公章)和税务登记证(地
税)复印件(加盖该机构投资者的公章)以及经办人身份证复印件;



3

如投资者原认购网点已迁址、更名或合并
或有其他变更情

,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询
该二级托管人。






五、 关于
债券
利息所得税的
说明


(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明


根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关税收法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的
债券利息所得缴纳
企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在

中国大唐集团有限公司公开发行
2018
年可续期公司债
(
第一期
)
募集说明书(面向合格投资者)
》中对上述规定予以明确说明。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代
缴工作的通知》(国税函
[2003]612
号)规定,本期债券利息个人所
得税将统一由各付息机构负责代扣代缴并直接向各付息机构所在地
的税务部门缴付。请各付息机构按照个人所得税法的有关规定做好
代扣代缴个人所得税工作。如各付息机构未履行上述债券利息个人



所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息机构
自行承
担。



本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:



1
)纳税人:本期债券的个人投资者



2
)征税对象:本期债券的利息所得



3
)征税税率:按利息额的
20%
征收



4
)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点
一次性扣除



5
)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点



6
)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部



(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明


对于持有

1
8
大唐
Y
1


的合格境外机构投资者等非居民企业
(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据
2008

1

1
日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及
2018

11

7
日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所
得税增值税政策的通知》(财税
[2018]108
号),自
2018

11

7

起至
2021

11

6
日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债
券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得
税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、
场所有实际联系的债券利息。








、有关当事人


1
、发行人:
中国大唐集团有限公司


联系人:
裴欣


电话:
010
-
66586553


传真:
0
10
-
66586634





2
、主承销商:
中信证券股份有限公司


联系人:
张哲戎


电话:
010
-
60838527


传真:
010
-
60833504





3
、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


联系人:徐瑛


联系电话:
021
-
68870114



(本页无正文,为《
中国大唐集团有限公司公开发行
2018
年可续期
公司债
(
第一期
)(
品种一
)20
20
年付息公告
》盖章页)











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